Band II a - Haushalt 2018 nach der Organisationsstruktur

Band II a des beschlossenen Haushaltes 2018 der StädteRegion Aachen (Haushalt nach der Organisationsstruktur)

Produkt 16.01.01

Produkt 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Erläuterungen: Zu E/411100 "Schlüsselzuweisungen vom Land": Der Haushalt 2018 berücksichtigt die mit Modellrechnung vom 24.10.2017 mitgeteilten Schlüsselzuweisungen nach dem GFG-Entwurf 2018. Die Folgejahre wurden mit den Orientierungsdaten 2018 bis 2021 vom 09.11.2017 hochgerechnet. Schlüsselzuweisungen 2018 - 2021 (Haushaltssatzung 2018, SRT 14.12.2017) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 € € € € € Ansätze lt. vorjähriger Finanzplanung 35.893.495 33.080.446 35.197.595 37.027.870 38.620.068 Ergebnis 34.091.706 33.080.446 Schlüsselzuweisungen Haushalt 2018 33.080.446 37.790.088 38.583.680 41.053.036 44.337.279 Steigerung in € -1.011.260 4.709.642 793.592 2.469.356 3.284.243 Steigerung in % -2,97% 14,24% 2,10% 6,40% 8,00% Steigerungsrate nach den Orientierungsdaten 2,10% 6,40% 8,00% Zu E/418410 "Allgemeine Regionsumlage": Der Haushalt 2018 berücksichtigt die Ergebnisse der Modellrechnung vom 24.10.2017. Hiermit wurden u.a. die vorläufigen Umlagegrundlagen für die Berechnung der Regionsumlage sowie die gemeindlichen Schlüsselzuweisungen mitgeteilt. Danach ergibt sich folgende Berechnung der Allgemeinen Regionsumlage: Allgemeine Regionsumlage 2018 - 2021 (Haushaltssatzung 2018, SRT 14.12.2017) 2016 2017 2018 2019 2020 2021 € € € € € Umlagegrundlagen lt. vorjähriger Planung (SRT 06.04.2017) 779.051.536 834.850.146 888.280.555 934.471.144 974.653.403 nachrichtlich: Ergebnis 802.120.171 834.850.146 Umlagesatz 44,5560% 45,4706% 44,0870% 42,0967% 41,3642% Allg. Regionsumlage lt vorj. Planung (SRT 06.04.2017) 347.114.408 379.611.149 391.616.324 393.381.637 403.158.056 nachrichtlich: Ergebnis 357.392.663 379.611.149 Planung Haushalt 2018 Steuerkraftmesszahl 556.882.062 582.592.147 635.296.253 653.529.255 682.676.660 713.055.771 Gdl. Schlüsselzuweisungen 245.238.109 252.257.999 271.311.315 279.097.950 291.545.719 304.519.503 Abrechnungsbeträge 0 0 0 0 0 0 Umlagegrundlagen 802.120.171 834.850.146 906.607.568 932.627.205 974.222.379 1.017.575.274 Steigerung in € 32.729.975 71.757.422 26.019.637 41.595.174 43.352.895 Steigerung in % (ab 2019 lt. OD) 4,08% 8,60% 2,87% 4,46% 4,45% Allgemeine Regionsumlage 2018 357.392.663 379.611.149 368.838.081 378.477.559 394.249.210 403.008.109 Umlagesatz 44,5560% 45,4706% 40,6833% 40,5819% 40,4681% 39,6047% *) *) Die geplante Regionsumlage führt zu einem Fehlbedarf von 4.382.269 €. Es handelt sich dabei um die in 2017 vorgenommene Ausschüttung des LVR von rd. 14,914 Mio. €, wovon unter Berücksichtigung des darauf entfallenden Anteils der Stadt Aachen von rd. 7,156 Mio. € und der Abdeckung des Fehlbetrags im Jahresabschluss 2016 von rd. 3,376 Mio. € (unter Verzicht auf die Erhebung einer Sonderumlage) dieser rechnerisch verbleibende Betrag zur Senkung der Allgemeinen Regionsumlage im Jahr 2018 eingesetzt werden soll. Zu E/418510 "Regionsumlage-Mehrbelastung Jugendhilfe": Die von den ra. Kommunen Baesweiler, Monschau, Roetgen und Simmerath aufzubringende Regionsumlage-Mehrbelastung für Kosten der Jugendhilfe stellt sich auf der Basis des Haushaltsentwurfs 2018 und der Modellrechnung zum Finanzausgleich 2018 vom 24.10.2017 unter Berücksichtigung der höheren Landesanteile an den UVG-Aufwendungen und des Einsatzes der Mittel aus dem KiTa-Rettungspaket wie folgt dar: Regionsumlage-Mehrbelastung Jugendhilfe 2016 2017 2018 2019 2020 2021 € € € € € € Umlagefähiger Aufwand 17.727.624 19.707.303 19.707.303 20.437.371 20.953.417 21.163.291 Umlagegrundlagen 68.615.182 71.555.488 76.215.474 78.402.858 81.899.625 85.544.158 Umlagesatz *) 25,8363% 27,5413% 25,8574% 26,0671% 25,5843% 24,7396%

Produkt 16.01.01 Steuern, allgemeine Zuweisungen, allgemeine Umlagen Zu E/418610 "Regionsumlage-Mehrbelastung ÖPNV": Die StädteRegion Aachen ist Mitglied des Zweckverbandes Aachener-Verkehrsverbund, der seit dem 17.05.1994 besteht (Inkrafttreten der Zweckverbandssatzung). Gemäß § 12 der Zweckverbandssatzung erhebt der Zweckverband von den Verbandsmitgliedern eine allgemeine Umlage (§ 12 Abs. 2 bis 6). Die Verbundabrechnung erfolgt seit dem 01.06.1994. Die allgemeine Verbandsumlage (ohne die Vorteile der StädteRegion aus ihren gesellschaftsrechtlichen Aktivitäten) wird zu 100% über eine Umlage-Mehrbelastung auf die ra. Städte und Gemeinden (ohne Stadt Aachen) umgelegt. Dies ermöglicht eine verursachungsgerechte Verteilung der derzeitigen ÖPNV-Kosten und künftig zu erwartender Kosten für den schienengebundenen Verkehr. Die 100%ige Verteilung des umlagefähigen Aufwandes erfolgte seit dem Haushaltsjahr 1995 nach dem Verteilungsschlüssel "Linienzeit je Werktag". In seiner Sitzung am 04.09.2001 hat sich der AVV-Beirat mit der Neugestaltung des ÖPNV-Umlageschlüssels befasst; dabei haben sich die ra. Städte und Gemeinden (ohne Stadt Aachen) für die Zukunft auf folgenden Umlageschlüssel verständigt: Linienzeit/Woche Wg-Nutz-km/Woche Der Umlageschlüssel wird jährlich nach dem Fahrplanwechsel im Sommer angepasst. Die Verbandsversammlung des Zweckverbandes AVV hat in ihrer Sitzung am 21.12.2016 die mittelfristige Vorausschau für die AVV-Verbandsumlage beschlossen. Danach ergeben sich folgende Umlagen: Mittelfristige Vorausschau für die Jahre 2017 - 2021 - Betriebszweig Bus Zahlungen der Gebietskörperschaften an den Zweckverband AVV 2017 2018 2019 2020 2021 T€ T€ T€ T€ T€ Verbandsumlagen • von der Stadt Aachen 15.792 17.196 17.187 15.685 16.107 • von der StädteRegion Aachen 12.690 14.084 14.099 12.954 13.309 • vom Kreis Düren 3.919 3.928 4.051 4.136 4.292 • vom Kreis Heinsberg 11.736 16.510 17.045 17.628 18.306 44.137 51.718 52.382 50.403 52.014 Unter Berücksichtigung der anrechenbaren Nahverkehrspauschale von 80 100 100 100 100 ergibt sich für die StädteRegion eine AVV-Umlage in Höhe von 12.610 13.984 13.999 12.854 13.209 Reduzierung aufgrund Einmaleffekt in 2017 9.400 Für das Haushaltsjahr 2018 (Geschäftsjahr 2017) wird der Ausgleichsbetrag an die ASEAG wieder ansteigen, nachdem dieser für das Haushaltsjahr 2017 aufgrund eines einmaligen Sondereffekts abgesenkt werden konnte. Grundlage für diesen einmaligen Effekt im Haushaltsjahr 2017 war eine Gesetzesänderung, die die Bildung der Pensionsrückstellungen betrifft (die Rückstellungsbildung erfolgt nach der Gesetzesänderung mit einem Rechnungszins auf Basis einer Durchschnittsbildung über 10 statt bisher 7 Jahre). Der sich daraus ergebende Rechnungszins führte zu einer niedrigeren Zuführung. Auf die ausführlichen Ausführungen im Vorbericht wird verwiesen. Zu A/537710 "Landschaftsverbandsumlage": Im Haushalt 2018 zugrunde gelegt wurden, ● die aktuelle Bemessungsgrundlage (Umlagegrundlagen für die Berechnung der Regionsumlage zuzüglich der gemeindlichen Schlüsselzuweisungen gem. Modellrechnung vom 24.10.2017 unter Berücksichtigung des ELAG-Abrechnungsbetrages auf der Basis der ELAG-Modellrechnung) sowie ● die vom Landschaftsverband mit Schreiben vom 27.10.2017 angekündigte Senkung des Umlagesatzes für das Haushaltsjahr 2018 im Wege eines Nachtrags, der im Doppelhaushalt des LVR mit 16,2% festgesetzt war und auf 14,7% gesenkt werden soll. Danach ergibt sich folgende Berechnung der Landschaftsumlage: Landschaftsumlage 2018 - 2021 (Haushaltssatzung 2018, SRT 14.12.2017) 2017 2018 2019 2020 2021 Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz Ansatz € € € € € Bemesssungsgrundlage 866.968.370 943.127.897 969.629.791 1.014.620.613 1.063.018.016 Steigerung lt. Orientierungsdaten 2,81% 4,64% 4,77% Umlagesatz 16,15% 14,70% 14,90% 15,50% 15,65% Landschaftsverbandsumlage 140.015.392 138.639.801 144.474.839 157.266.195 166.362.320 Steigerung in € -1.375.591 5.835.038 12.791.356 9.096.125 Steigerung in % -0,98% 4,21% 8,85% 5,78%