Beteiligungsbericht der StädteRegion Aachen zum 31.12.2016

Die StädteRegion Aachen legt mit dieser Ausgabe den Beteiligungsbericht zum 31.12.2016 vor. Zu diesem Stichtag gibt sie Auskunft über ihre Beteiligungen in privatrechtlicher und öffentlich-rechtlicher Form. Der jährlich fortzuschreibende Beteiligungsbericht gibt einen kompakten Überblick über den Beteiligungsbesitz der StädteRegion und informiert den Leser über - die organisatorisch-rechtliche Struktur der Beteiligungen, - die Besetzung der Organe durch die StädteRegion Aachen und - die stichtagsbezogene wirtschaftliche Lage der Gesellschaften und Zweckverbände. Der Beteiligungsbericht ist inhaltlich angepasst an die Anforderungen gemäß § 117 Gemeindeordnung NRW und wird dem Gesamtabschluss als Anlage beigefügt. Ergänzend zu der grafischen Übersichtsdarstellung der Beteiligungen enthält der Beteiligungsbericht auch eine grafische Darstellung der Vereine, in denen die StädteRegion Aachen Mitglied ist und in deren Gremien sie Vertreterinnen entsendet. Im Bericht sind neben den Beteiligungen in privater Rechtsform auch die nachfolgend genannten öffentlich-rechtlichen Beteiligungen der StädteRegion aufgeführt. - Zweckverband Aachener Verkehrsverbund (AVV) - Zweckverband Entsorgungsregion West (ZEW) - Sondervermögen Senioren- und Betreuungszentrum der StädteRegion Aachen - Chemisches- und Veterinäruntersuchungsamt Rheinland AöR, Aachen - Zweckverband Studieninstitut für kommunale Verwaltung, Aachen - Zweckverband Region Aachen.

Verbindungen

Verbindungen zum Haushalt der StädteRegion Aachen / Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander Die Gesellschaft erhält jährlich einen Zuschuss von der StädteRegion Aachen für den Defizitausgleich. Im Haushaltsjahr 2017 wurde ein Verlustausgleich in Höhe von 16.294,29 € für das Geschäftsjahr 2016 gezahlt. Wesentliche Leistungsbeziehungen zu anderen Beteiligungsgesellschaften der StädteRegion Aachen bestehen nicht. Lagebericht der Gesellschaft Geschäftsverlauf 2016: Der Jahresabschluss per 31.12.2016 weist unter Berücksichtigung des zuschussfähigen und des nichtzuschussfähigen Bereiches einen Verlust in Höhe von 7.718,04 € aus (Vorjahr 16.294 €). In 2015 hat sich folgende wirtschaftliche Entwicklung ergeben: Die Erlöse – hier als Theatereinnahmen aus Kartenverkauf Aachen, Abstecher und Sonderveranstaltungen – erreichten: 2016 1.517.887 € 2015 1.544.740 € Das ergibt Mindereinnahmen gegenüber dem Vorjahr i.H.v. 26.853 € (-1,7%), die zurückzuführen sind auf etwas geringere Besucherzahlen und Vorstellungen gegenüber dem Vorjahr. Hinzuzurechnen sind noch Einnahmen aus Programmverkauf, Garderobe, Umtauschgebühren und Sonstiges in Höhe von insgesamt 70.905 €. Die in der GuV-Rechnung ausgewiesenen „Sonstige betriebliche Erträge“ i.H.v. 996.801 € (2015: 1.041.639 €) setzen sich wie folgt zusammen: 2016 Euro Spenden/Beihilfen 7.576 Zuwendung/Förderverein 695.000 Zuschüsse Reg. Köln 268.600 Teilauflösung Sonderposten für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen in Höhe der Abschreibung (Investitionszuschuss) 25.625 Insgesamt 996.801 Die Theatereinnahmen erreichen damit einen Betrag i.H.v. 2.585.593 €. Für die Ermittlung der Gesamteinnahmen sind noch das Zinsergebnis (93 €) hinzuzurechnen, so dass sich rechnerisch Gesamteinnahmen in Höhe von 2.585.686 € ergeben. Von dieser Summe ist die Position Teilauflösung des SoPo‚ Investitionszuschuss, mit 25.625 € schließlich in Abzug zu bringen, sodass die (um diese 376

neutrale Position bereinigten) Einnahmen bei 2.559.968 € liegen (2015: 2.635.540 €). Die Personalkosten haben beim personalintensiven Charakter des Hauses einen hohen Stellenwert. Sie betrugen beim Grenzlandtheater 1.684.274 € und erreichten 65,6% (2015: 67,4%) der zuwendungsfähigen Ausgaben (Personalkosten, Sachaufwand und Steuern ohne Abschreibung) in Höhe von 2.568.451 €. 2016 1.684.274 € 2015 1.782.676 € Der um 98.402 € geringere Personalaufwand i.H.v. 1.684.274 € gegenüber dem Vorjahr resultiert aus Einsparungen bei Personalaufwendungen, da in einigen Fällen krankheitsbedingt der Bezug von Krankengeld erfolgte. Das hat allerdings zu deutlichen Engpässen im Organisationsablauf geführt und zu extremen Belastungen beim Personal, um die Aufgabenerfüllung sicherzustellen. Weiterhin ergaben sich Einsparungen beim Gästeetat, der nicht in der geplanten Höhe in Anspruch genommen wurde. Die betrieblichen Sachkosten erreichten 2016 883.123 € 2015 863.067 € Zu diesem Betrag wird dann die gesondert auszuweisende KFZ-Steuer (1054 €) hinzugerechnet, sodass der Sachaufwand insgesamt 884.177 € beträgt. Der höhere Ansatz 2016 berücksichtigt eine Reihe von Instandhaltungsaufwendungen für die Verwaltung (Austausch des nach 20 Jahre verschlissenen Teppichbodens im Produktionsbereich/Konver sowie in der Verwaltungsetage) sowie für die alte und neue Probebühne (Trockenbauarbeiten, Fliesenarbeiten, neue Sanitäreinrichtungen. Trotz höherer Ausgaben bei weiteren Positionen, z.B. beim Werbeetat, konnten Einsparungen bei den Reisekosten für Gäste (Fahrkosten und Übernahme von Mietkosten) und für Personal deutlich gesenkt werden. Auch die Tantiemen/Musikgebühren fielen erheblich geringer aus, während die übrigen Ansätze im kalkulierten Rahmen blieben. Ausgehend von Gesamteinnahmen in Höhe von 2.585.593 €, Personalaufwendungen i.H.v. 1.684.274 €, Sachaufwendungen i.H.v. 883.123 € und Abschreibungen (25.625 €) verbleibt nach Verrechnung des pos. Finanzergebnisses (Zinsen) i.H.v. 93 € als Ergebnis aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 2016 ein Fehlbetrag i.H.v. -7.335 €. Im Geschäftsjahr 2016 ergaben sich folgende nichtzuschussfähige Ausgaben/Einnahmen: 2016 Ausgaben: Euro Versicherungen 5.892 Repräsentationskosten/Sonstige Kosten 9.308 Sonstige Kosten 3.129 Kosten Fremdveranstaltungen 1.850 Insgesamt 20.179 377