Haushaltsentwurf 2025 der StädteRegion Aachen. Haushaltssatzung und Vorbericht - Band I

C/0141.5 Entwicklung der

C/0141.5 Entwicklung der AusgleichsrücklageAusgangspunkt ist die mit der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2010 (neue EöB im Zuge der Bildung der StädteRegion Aachen) auf 57.406.022,00 €festgesetzte Ausgleichsrücklage. Danach hat sich die Ausgleichsrücklage - unter Berücksichtigung der inzwischen auf- bzw. festgestelltenJahresabschlüsse 2010-2023 wie folgt entwickelt bzw. wird sich nach der Haushaltsplanung ab 2024 wie folgt weiterentwickeln:AusgleichsrücklageEntwicklung€01.01.2010 Bestand lt. Eröffnungsbilanz zum 01.01.2010 57.406.022,00Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2010 (SRT 18.07.2013, SV-Nr.: 2013/0209) -6.490.557,6931.12.2010 50.915.464,31Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2011 (SRT 12.12.2013, SV-Nr.: 2013/0485) -15.390.700,8631.12.2011 35.524.763,45Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2012 (SRT 02.10.2014, SV-Nr.: 2014/0341) -15.029.591,9231.12.2012 20.495.171,53Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2013 (SRT 26.03.2015, SV-Nr.: 2015/0078) -10.005.751,4731.12.2013 10.489.420,06Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2014 (SRT 22.10.2015, SV-Nr.: 2015/0359) -10.489.420,0631.12.2014 0,00Zugang lt. festgestellter Jahresrechnung 2017 (SRT 11.10.2018, SV-Nr.: 2018/0373) 9.455.084,2631.12.2017 9.455.084,26Zugang 2.434.616,46Abgang lt. festgestellter Jahresrechnung 2018 (SRT 12.12.2019, SV-Nr.: 2019/0566 bzw. 0566-E1) 0,0031.12.2018 11.889.700,72Abgang lt.festgestellter Jahresrechnung 2019 (SRT 17.09.2020, SV-Nr.: 2020/0455 bzw. 0455-E1) 563.354,4731.12.2019 12.453.055,19Zugang lt. festgestellter Jahresrechnung 2020 (SRT 31.03.2022, SV-Nr.: 2022/0113 bzw. 0113-E1) 16.050.154,7431.12.2020 28.503.209,93Zugang lt. festgestellter Jahresrechnung 2021 (SRT 15.06.2023, SV-Nr.: 2023/0220 bzw. 0220-E1) 6.894.259,0031.12.2021 35.397.468,93Zugang lt. festgestellter Jahresrechnung 2022 (SRT 14.03.2024, SV-Nr.: 2024/0096 bzw. 0096-E1) 10.773.342,5431.12.2022 46.170.811,47Abgang lt. Entwurf der Jahresrechnung 2023 (SRT 10.10.2024, SV-Nr.: 2024/0358) -2.123.139,8631.12.2023 44.047.671,61Abgang lt. HH 2024 für 2024 -14.722.581,0031.12.2024 29.325.090,61Abgang lt. HH-Entwurf 2025 für 2025 -13.801.143,0031.12.2025 15.523.947,61Abgang lt. HH-Entwurf 2025 für 2026 -7.345.398,0031.12.2026 8.178.549,61Abgang lt. HH-Entwurf 2025 für 2027 -4.972.548,0031.12.2027 3.206.001,61Abgang lt. HH-Entwurf 2025 für 2028 -2.290.426,0031.12.2028 915.575,61Der sich derzeit abzeichnende Fehlbetrag des Jahres 2024 in Höhe des Planwertes von rd. -14,7 Mio. € wird aus der Ausgleichsrücklage gedeckt. Zum Ausgleich der in denHaushaltsjahren 2025 bis 2028 nach Abzug des globalen Minderaufwands verbleibenden Fehlbedarfe werden aus der Ausgleichsrücklage die o.a. Beträge eingesetzt.Danach verbleibt nur noch ein Restbetrag von unter 1 Mio. € in der Ausgleichsrücklage, so dass für den eigentlichen Zweck der Ausgleichsrücklage, nämlichmögliche Risiken, die sich im Rahmen der Bewirtschaftung des Haushalts realisieren, abzudecken, so gut wie keine Mittel mehr vorhanden wären.

C/015Entwicklung der Ausgleichsrücklage der StädteRegion Aachen50.000.00046,2 Mio. €44.047.67140.000.00035.397.46830.000.00028.503.20929.325.09020.000.00016.050.15515.523.94710.000.0009.455.08411.889.700 12.453.0546.894.25910.773.3438.178.54902.434.616563.3543.206.0010 €-10.000.000-20.000.000-4.382.269 -5.054.787-4.046.003 -5.393.056-4.260.122-2.123.140-11.951.695-14.722.581 -13.801.143 -7.345.398Ausgleichsrücklage geplante Inanspruchnahme tatsächliche Inanspruchnahme-4.972.548-2.290.426